Nowi przyjaciele Sam był wielkim, niebieskim wielorybem, który utknął w mieście, ale mimo ogromnego rozmiaru, nikt go tam nie zauważył. Niewidzialny czuł się też Tim, chłopiec w pomarańczowej pelerynce. I to właśnie Tim zauważył Sama, a Sam widział Tima. Chłopiec postanowił pomóc nowemu i jedynemu …